"Prevedere l'andamento dei flussi in entrata e uscita"

È uno strumento che permette di tenere sottocontrollo la tesoreria aziendale sia a consuntivo che a livello previsionale, mediante la realizzazione di piani previsionali sia annuali che mensilizzati molto precisi e accurati.

In tal modo, possiamo prevedere in anticipo l'andamento dei flussi di cassa in entrata e in uscita, riducendo il rischio di liquidità.

La previsione dei flussi viene utilizzata per la verifica della sostenibilità del debito così come previsto dal Codice della Crisi D. Lg. 14/2019 Art. 13 attraverso il calcolo del DSCR.